怎么报废发票

发票作废的操作步骤如下：

当月发现错误

在电脑中的开票系统中找到“发票作废”选项，选中正确的号码，执行“作废”操作。

如果需要重新开具发票，注意作废的发票联次要齐全，然后盖上公司统一的发票作废章。

隔月发现错误

不能直接作废，需要开具负数发票，即红字发票。具体步骤包括：

在税控系统中输入发票代码。

开具红字发票，并在账务处理时将收入红冲掉。

纸质发票作废

保存纸质发票抵扣联。

携带纸质发票抵扣联、购货方出具的《开具红字增值税专用发票通知单》、销售方的《税务登记证》（副本）复印件、《发票购领簿》、购货方公章或财务章，到主管税务机关服务大厅办理作废手续。

在税务机关填写《纳税人领用发票票种核定表》一式三份，提交旧票，工作人员审核通过后签字，缴纳税款，最后取回发票。

电子发票作废

插入税务Ukey并登录增值税发票开票软件，选择“已开发票作废”功能。

在“已开发票作废”栏目中选择对应的发票，点击“作废”选项，完成已开发票的作废。

若申请缴销的发票为电子发票，则无需上传附件，直接提交缴销申请即可。

建议

及时作废：如果发票在开具当月发现错误，应尽快作废，避免影响后续的财务和税务处理。

规范操作：作废发票时应严格按照税务机关的规定和流程操作，确保合法规范，避免税务风险。

妥善保管：无论是纸质发票还是电子发票，作废后都应妥善保管相关凭证，以备后续查询或审计需要。